Évaluer la situation de trésorerie de l’entreprise
Analyse par le bilan fonctionnel
Le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement
Analyse par les flux
Les écarts avec les prévisions de trésorerie
Les sources d’information de la trésorerie
Le cycle d’exploitation
Les principes d'encaissement et décaissement
Les subventions
Les investissements et les modes de financements
Construire un budget de trésorerie
Élaboration et articulation des différents budgets
Le budget des encaissements
Le budget des décaissements
Le budget de TVA
Le budget de trésorerie
L’analyse des écarts
Les effets de levier sur la trésorerie